Um BUG já conhecido no Windows 7 e Windows Server 2008 R2 é referente ao carregamento do papel de parede, quando o mesmo é configurado via GPO.

Para solucionar o problema, podemos tomar as seguintes ações:

• Entre no registro da máquina (http://en.kioskea.net/faq/589-how-to-open-registry )
• Navegue até a seguinte chave:
• HKEY_CURRENT_USER\Control Panel\Desktop
• Encontre o valor REG_SZ chamado Wallpaper
• Modifique o valor com o caminho onde o papel de parede está compartilhado.

É possível fazer o download de FIX que irá efetuar a modificação:

• Fix x86
• Fix x64

Caso seja necessário a mudança em várias estações, podemos efetuar tal mudança por meio das Preferences via GPO.Conforme imagem abaixo:

Se seu domínio for Windows Server 2003 e ou não suportar o recurso de Preferences,será necessário a distribuição via script para efetuar a mudança da chave no registro.
Segue exemplo:

Const HKEY_CURRENT_USER = &H80000001 
strComputer = “.”

Set oReg=GetObject(“winmgmts:{impersonationLevel=impersonate}!\\” & _
    strComputer & “\root\default:StdRegProv”)

strKeyPath = “Control Panel\Desktop“
strValueName = “Wallpaper“
strValue = “\\servidor\compartilhamento\Wallpaper.jpg“
oReg.SetStringValue HKEY_LOCAL_MACHINE,strKeyPath,strValueName,strValue

Fonte : http://ivobarrosti.blogspot.com.br/2012/02/um-bug-ja-conhecido-no-windows-7-e.html